《科创板日报》8月5日电（记者 郭辉）功率半导体企业锴威特的重大资产重组迎来新节点。
8月5日晚，锴威特披露了发行股份及现金购买资产并募集配套资金的草案。此次收购晶艺半导体100%股权的最终作价锁定在16.5亿元。
交易结构方面，股份支付部分涉及9.01亿元，现金支付部分为7.48亿元。易坤、晶格共智、晶格共创、晶格共赢、晶格顶峰、晶格未来、晶艺求精、晶艺共治、李六军、薛峰、陈国栋、苏鹏飞作为交易对手方兼业绩承诺方，合计获得对价9.98亿元。
关于配套募资，锴威特计划向不超过35名特定对象募集资金约9亿元，其中7.49亿元将专门用于支付上述现金对价。
截至2026年2月28日，锴威特总股本为7368万股。经协商，本次交易拟新增发行2773万股以支付股份对价，发行单价确定为32.49元/股。
交易落地后，晶艺半导体将成为锴威特全资子公司。此举将推动上市公司在总资产和营业收入规模上实现增长。不过，受标的公司计提股份支付以及本次交易PPA折旧摊销影响，归属于母公司股东的净利润会出现阶段性下降。若剔除这些非经营性因素，上市公司的持续盈利能力实际上将得到强化。
锴威特指出，从长远视角看，随着晶艺半导体业务扩张及业绩兑现，公司将进一步提升盈利水平。同时，双方在产品品类、客户资源、技术储备及供应链等方面的协同效应若能充分释放，将助力上市公司深化在功率半导体领域的竞争壁垒，巩固经营与盈利基础。
据悉，锴威特坚持“功率器件+功率IC”双轮驱动战略。其功率器件产品线涵盖硅基功率MOSFET、集成快恢复的功率MOSFET（FRMOS）、碳化硅基MOSFET及JFET等，电压覆盖范围达20V至3300V；功率IC业务则聚焦PWM控制IC、栅极驱动IC、智能开关控制IC等，旨在为高可靠领域客户提供包含功率器件、控制及驱动IC在内的系统化解决方案。
同样深耕功率半导体赛道的晶艺半导体，是国家级专精特新重点小巨人企业。该公司成立于2019年，采用Fabless模式运营，核心产品集中于电机驱动与电源管理两大板块，应用市场横跨消费电子、家电、智能电表、光模块、固态硬盘（SSD）、安防、通讯及服务器等领域。
此外，晶艺半导体还开展芯片定制化量产业务。该业务依托其在电源管理芯片研发上的技术积累，以及在生产封装跟踪管理和监控方面的经验，协助客户开发测试程序，委托封测厂进行裸片封装测试，实时监控良率并向客户交付合格芯片，同时提供相应的应用技术支持，主要服务于服务器、通信等行业。
公告显示，此次收购在业务互补性上主要体现在三个维度：
第一，锴威特功率IC原本侧重的高可靠应用领域，将与晶艺半导体的民用市场形成互补，从而构建起覆盖全电子领域的市场版图。
第二，锴威特的功率器件可与晶艺半导体的控制IC合封形成智能功率模块（IPM），两者协同为前述市场提供高低压电机驱动方案。
第三，锴威特的大中功率AC/DC电源管理IC，将与晶艺半导体的小功率AC/DC及低压DC/DC电源管理IC共同完善产品矩阵，为相关市场提供完整的电源解决方案。
晶艺半导体的实际控制人为易坤。他直接持有晶艺半导体13.68%的股权，并通过控制晶格共智、晶格共创等主体间接控制28.98%的股权，合计掌控42.67%的股权，系公司最大股东。
对比今年3月公布的收购预案与今日更新的草案，晶艺半导体审计前后的财务数据存在显著差异。
预案中未经审计的数据显示，晶艺半导体2024年和2025年的营收分别为4亿元和5.15亿元，净利润分别为4691.86万元和-2771.76万元。
而在最新草案中，晶艺半导体2024年和2025年的营收调整为2.55亿元和3.50亿元，归母净利润分别修正为4925.79万元和-1984.29万元。
另外，今年1月至2月期间，晶艺半导体归母净利润为-7285.27万元。
